双柏县大麦地中心学校2024年部门预算编制说明

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双柏县大麦地中心学校2024年部门预算

编制说明

 

双柏县大麦地中心学校2024年预算公开目录

第一部分 双柏县大麦地中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县大麦地中心学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表
十八、部门项目中期规划预算表

 

双柏县大麦地中心学校2024年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党的教育方针，以及其他各项方针、政策。实施小学、初中义务教育和学历教育，促进基础教育发展。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织学生的入学和毕业鉴定工作。

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定以及退休等工作。

7.组织做好后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

9.完成上级领导机关布置的其他任务。实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.学校致力于党建引领，始终保持政治定力，加强党对教育体育工作的全面领导，推进教育体育工作再上新台阶。牢固树立大麦地镇所有教师首先是政治素质过硬，然后才是专业素质的发展。健全把骨干教师培养成党员、把党员教师培养成业务骨干的“双培养”机制，实施教师党支部书记、副书记党建、教学“双带头人”培育工程。

2.学校致力于教育均衡，始终坚持协调发展，推进教育结构更加优化整合。全镇现有教学班32个，学生440人，其中初中一所，共4个班，共82人；学前教育5个校点，分别为大麦地镇中心幼儿园、大麦地村委会幼儿园、光明附设幼儿园、河口附设幼儿园、峨足附设幼儿园，共6个班，合计100人；小学5个校点，分别为大麦地中心小学、大麦地小学、光明小学、河口小学、峨足小学，共22个教学班，合计258人。全镇共有教职工72人，其中中学14人，学前教育5人，小学36人，临聘人员17人。

3.学校致力于五育并举立德树人，培养全面发展的社会主义接班人，推进教育发展。一是丰富德育。二是改革教育教学工作。三是加强美育、体育和劳动教育。按规定开足艺术课时，组织举办了五四，六一及新年迎新晚会。四是抓好家庭教育。五是全面推进依法治校，实现学校章程和法律顾问全覆盖深入开展师生法制宣传教育。

4.学校致力于队伍建设，坚持严管厚爱，推进教师队伍专业化。一是加大教师培训力度。二是持续加大对师德师风建设和教师学习能力提升主题教育成果的巩固。三是依法保障教师待遇。总务处全面按照县级部门的要求严格落实乡村教师岗位生活补贴、乡镇工作岗位津贴的足额按时发放。

5.学校致力于精准投入，坚持项目按时申报，教育资源活力得以发展。一是教育基础项目不断夯实。二是实施教育互联网“云上教育”建设工作。三是教育脱贫攻坚取得新成效。压实控辍保学工作力度，将建档立卡贫困家庭子女入学保学工作作为重中之重。

6.学校致力于优化教育体育环境，坚持开拓创新，推进服务管理精细化。教育治理取得突出成效。以钉钉子的精神和自我革命的勇气，持续深入开展教育领域人民群众反映强烈突出问题专项治理，着力抓好校外培训机构、义务教育违规办学行为、校园安全风险隐患排查整治三项工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制53人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制53人。在职实有50人，其中： 财政全额保障50人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入10301348.97元，其中：一般公共预算9951348.97元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入350000.00元。

与上年对比：财务总收入减少420992.96元，下降3.93%，主要原因是：基本支出预算减少253105.66元，项目支出预算减少167887.30元。其中一般公共预算减少520992.96元，下降4.97%，主要原因：一是实有在编人员减少6人，导致工资福利及社会保障、住房公积金减少273334.17元。二是在校学生人数减少，导致城乡义务教育生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费、学前教育生均公用经费等本级财力安排项目经费减少。其他收入增加100000.00元，增长40%，增加的主要原因是单位资金增加、新增中心校廉租房维修维护资金、税务局拨入三代手续费、学生补助等其他收入资金。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0.00元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 9951348.97元，其中：本年收入9951348.97元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9951348.97元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入减少520992.96元，下降4.97%，主要原因：主要原因：一是实有在编人员减少6人，导致工资福利及社会保障、住房公积金减少273334.17元。二是在校学生人数减少，导致城乡义务教育生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费、学前教育生均公用经费等本级财力安排项目经费减少。政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款与上年0.00元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 10301348.97元。财政拨款安排支出 9951348.97元，其中：基本支出9833594.27元，与上年10086699.93元对比，减少253105.66元，下降2.51%，主要原因：一是实有在编人员减少6人，导致工资福利及社会保障、住房公积金减少；二是本年度没有退休人员，所以未进行职业年金缴费预算。

项目支出117754.70元，与上年385642.00元对比，减少267887.30元，下降69.47%，主要原因：双柏县大麦地中心学校2023年有预算项目非税收入250000.00元，而2024年该项目未纳入预算；学前教育学生人数减少31人，导致学前教育生均公用经费减少18600.00元，故相关公用经费支出减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2024年财政拨款安排支出9951348.97元，按支出功能科目分类如下：

2050201 学前教育60600.00元，主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202 小学教育5436204.54元，主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050203 初中教育1584608.50元，主要用于中学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050701 特殊学校教育540.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502 事业单位离退休621155.40元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出932256.96元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080801 死亡抚恤96993.00元，主要用于遗属补助及死亡抚恤支出。

2101102 事业单位医疗400194.54元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103 公务员医疗补助258371.31元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199 其他行政事业单位医疗支出26832.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201 住房公积金533592.72元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出9833594.27元，其中：30101基本工资2172024.00元，30102 津贴补贴1055208.00元，30107 绩效工资2921574.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费932256.96元，30110 职工基本医疗保险缴费400194.54元，30111 公务员医疗补助缴费258371.31元，30112 其他社会保障缴费80191.28元，30113 住房公积金533592.72元，30199 其他工资福利支出648516.00元，30228 工会经费89517.06元，30302 退休费612755.40元，30305 生活补助96993.00元，30299 其他商品和服务支出8400.00元。

项目支出117754.70元，其中：30201 办公费84152.20元，30217 公务接待费5000.00元，30308 助学金28602.50元。

 五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县大麦地中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000.00元，较上年增加0.00元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县大麦地中心学校2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0.00元。

（二）公务接待费

双柏县大麦地中心学校2024年公务接待费预算为5000.00元，较上年增加0.00元，增长0%，国内公务接待批次为9次，共计接待71人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务接待费预算均为5000.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县大麦地中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为0.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县大麦地中心学校2024年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双柏县大麦地中心学校资产总额（原值，下同）17963077.84元，其中，流动资产919460.91元，固定资产16133711.84元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程846228.13元，无形资产63676.96元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加2925125.57元，其中固定资产增加2474272.59元。处置房屋建筑物0方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

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